Rechnung schreiben als Freelancer
Alle Pflichtangaben nach § 14 UStG, E-Rechnungsformate für 2025, Kleinunternehmer-Modus. In unter 2 Minuten fertig.
Pflichtangaben auf jeder Rechnung (§ 14 UStG)
Das Finanzamt prüft diese Angaben. Fehlt eine davon, kann dein Kunde die Vorsteuer nicht abziehen, und das macht dich unbeliebt. Flinvo prüft alle Pflichtfelder automatisch.
Kleinunternehmer: Was gilt für dich?
Als Kleinunternehmer nach § 19 UStG darfst du keine Umsatzsteuer ausweisen. Stattdessen muss folgender Pflichttext auf deiner Rechnung stehen:
"Gemäß § 19 UStG wird keine Umsatzsteuer berechnet."
In Flinvo aktivierst du einfach den Kleinunternehmer-Modus in deinen Einstellungen. Der Pflichttext wird automatisch eingefügt, Steuerbeträge werden ausgeblendet.
E-Rechnungspflicht 2025: Was Freelancer wissen müssen
Seit dem 1. Januar 2025 müssen alle inländischen Unternehmen im B2B-Bereich E-Rechnungen empfangen können. Als Freelancer bist du davon in zwei Richtungen betroffen.
Erstens: Deine Kunden können verlangen, dass du ihnen eine E-Rechnung schickst. Zweitens: Wenn du von anderen Unternehmen Rechnungen bekommst, musst du E-Rechnungen verarbeiten können.
Ab 2028 gilt die Pflicht zum Ausstellen für alle. Wer jetzt schon E-Rechnungen schreibt, ist vorbereitet und macht es seinen Kunden einfacher.
Welches Format für Freelancer?
ZUGFeRD (empfohlen)
PDF mit eingebettetem XML. Dein Kunde sieht eine normale Rechnung, seine Software liest das XML. Keine Leitweg-ID nötig. Für alle privaten Firmenkunden.
XRechnung
Pflicht für Rechnungen an Behörden. Dein Auftraggeber nennt dir eine Leitweg-ID. Reines XML, kein PDF. Flinvo erstellt beides.
Brauche ich als Freelancer eine Steuernummer?
Ja. Steuernummer oder USt-IdNr. ist Pflicht auf jeder Rechnung (§ 14 UStG). Wenn du noch keine USt-IdNr. hast, reicht deine normale Steuernummer vom Finanzamt.
Wie nummeriere ich meine Rechnungen richtig?
Die Rechnungsnummer muss fortlaufend und eindeutig sein. Lücken sind zu vermeiden. Ein gängiges Format: RE-2026-0001. Flinvo vergibt die Nummer automatisch.
Was passiert wenn ich eine Rechnung falsch ausstelle?
Dein Kunde kann den Vorsteuerabzug nicht geltend machen. Das macht dich beim Kunden unbeliebt. Bei einer bereits versendeten Rechnung: stornieren und korrekt neu ausstellen.
Muss ich als Kleinunternehmer auch E-Rechnungen schreiben?
Die E-Rechnungspflicht gilt auch für Kleinunternehmer nach § 19 UStG. Der Unterschied: Du weist keine Umsatzsteuer aus und musst den Pflichttext nach § 19 UStG auf der Rechnung angeben.
Rechnung fertig. Schick sie ab.
9 €/Monat oder 79 €/Jahr. Keine versteckten Kosten. Jederzeit kündbar.
Daten auf Servern in Deutschland. DSGVO-konform.